Kolejne lokaty "antybelkowe"

Po tym jak niedawno opisywałem lokaty "antybelkowe" z dzienną kapitalizacją, okazało się, że pojawiły się dwie kolejne. Jednodniowe lokaty zaproponowały swoim klientom Bank Polskiej Spółdzielczości i MultiBank. Lokaty o krótkim terminie zapadalności stają się powoli rynkowym standardem.

Bank Polskiej Spółdzielczości proponuje lokatę "Podwójna krótka" oprocentowaną na 4% (co odpowiada lokacie opodatkowanej o oprocentowaniu 4,94%). Lokatę można założyć max na 12 miesięcy w oddziale BPS.


Nową lokatę wprowadził też MultiBank. Oprocentowana jest ona 4,3% dla posiadaczy MultiMax i 5% dla MultiMax Aquarius.

Jak liczyć podatek "belki"?

Postanowiłem na szybko opisać jak liczyć podatek od zysków kapitałowych (tzw. podatek Belki). Pojawia się wiele wątpliwości w tym zakresie a w zasadzie działanie matematyczne jest proste.

Podatek ten regulowany jest na podstawie przepisów ustawy z dnia 26 lipca 1991r. o podatku dochodowym od osób fizycznych.

Skupię się na sposobie liczenia tego podatku w przypadku lokat. W przypadku lokat bankowych podatek jest pobierany w wysokości 19% od uzyskanych zysków (odsetek). W przypadku dochodów kapitałowych z innych źródeł sprawa będzie bardziej skomplikowana, ze względu na możliwość zaliczania kosztów uzyskania przychodu oraz rozliczania strat.

Obowiązek obliczenia i pobrania podatku należy do banku, który prowadzi rachunek lokaty. Podatek jest pobierany przy kapitalizacji odsetek. Oblicza się go jako 19% odsetek należnych za dany okres kapitalizacji depozytu. Zgodnie z Ordynacją podatkową, kwota opodatkowania oraz należny podatek zaokrąglany jest do pełnych złotych.

Zatem jeżeli na przykład odsetki z lokaty wyniosą 100,59 zł wówczas po zaokrągleniu, opodatkowaniu podlega kwota 101 zł. Daje to kwotę podatku 19,19 zł. Kwota podatku po zaokrągleniu wyniesie 19 zł zostanie pobrana.

Jeśli należne odsetki z lokaty są mniejsze niż 2,50 zł to kwota odsetek zostanie zaokrąglona w dół do 2 zł. Taka kwota opodatkowana stawką 19% da podatek jest mniejszy niż 0,50 zł, który po zaokrągleniu wynosi 0 zł.Przy ustaleniu odpowiedniej kwoty lokaty, oprocentowania oraz odpowiedniej częstotliwości kapitalizacji odsetek, można uniknąć płacenia podatku Belki, a co za tym idzie uzyskać większy zysk z lokaty.

Stąd pojawił się pomysł na lokaty z kapitalizacją dzienną. Naliczając odsetki codziennie naliczamy je dla małych kwot (przy lokacie mniejszej niż 15000zł odsetki dzienne są zwykle niższe niż 2,50zł). Powoduje to, że po zaokrągleniach podatek do zapłaty wynosi zero.

Usługi doradców finansowych

Po przeczytaniu tego artykułu zastanawiałem się jak to jest z korzystaniem z usług doradców finansowych. Korzystać, czy nie korzystać? Przecież sam skorzystałem z usług doradcy w przypadku brania swojego kredytu hipotecznego. To w czym problem?

Wydaje mi się, że problem polega na niezrozumieniu roli doradcy i w tym, że ludzie nie czytają własnych umów i dokumentów, które ich bezpośrednio dotyczą.

Bohaterka przywołanego artykułu straciła duże pieniądze nie dlatego, że doradca się pomylił czy nie dopełnił pewnych formalności, ale dlatego, że przekazała mu w zarząd sprawy, których przekazywać nie powinna była i nie dopilnowała własnych interesów. Poraża mnie beztroska tej pani, która po zapewnieniu doradcy, że wszystko jest w porządku sama nie podjęła kontaktów z bankiem. Otóż doradca nie jest przedstawicielem banku. Jego rolą jest doradzać, ale odpowiedzialność za kontakty z bankiem i za załatwianie swoich spraw w banku powinniśmy ponosić my.

Przecież to nie doradca podpisuje za nas umowę kredytową. Powinniśmy wiedzieć zatem jakie są zapisy tej umowy i jakie procedury nas obowiązują. No i w końcu gdybym to ja załatwiał taką sprawę pofatygowałbym się do banku i dowiedział bezpośrednio o co chodzi.

Na prawdę nie do pojęcia jest dla mnie ufność, jaką ludzie obdarzają doradcę, który de facto jest tylko sprzedawcą produktów finansowych.

Lokaty internetowe

Jakiś czas temu banki prześcigając się w sposobach na zdobycie klientów postanowiły dać im możliwość zakładania lokat bezpośrednio przez Internet, bez konieczności zakładania rachunku czy nawet wizyty w placówce. Jako pierwsze takie rozwiązanie w połowie ubiegłego roku zaproponowały Bank Pocztowy i Noble Bank (poprzez Open Finance).

Założenie takiej lokaty w większości oferujących tego typu produkt banków jest bardzo podobne i proste. Klient wypełnia w internecie wniosek. Po jego złożeniu generowany jest indywidualny numer rachunku, na który należy wpłacić pieniądze. Internauta dokonuje przelewu i lokata jest założona. Po upływie terminu lokaty, pieniądze wraz z odsetkami wracają na ten sam rachunek, z którego dokonaliśmy wpłaty i który zadeklarowaliśmy we wniosku.

Potwierdzeniem założenia lokaty jest zazwyczaj podpisana cyfrowo wiadomość e-mail wysyłana do klienta, gdy pieniądze wpłyną na rachunek lokaty. Często wysyłane jest także na adres korespondencyjny potwierdzenie papierowe z pieczątką, lecz nie wszystkie banki wysyłają je. niektóre umożliwiają odebranie potwierdzenia w oddziale.

Do obsługi lokaty i jej ewentualnego zerwania lub przedłużenia udostępniany jest zwykle internetowy system transakcyjny i czasem teleserwis.

Ze znanych mi banków aktualnie ofertę lokat internetowych posiadają następujące (być może jest ich więcej, te na pewno są najbardziej rozpoznawalne ze swoją ofertą):

• Meritum Bank - oferuje lokatę Meritum Zysku w Internecie  na 1, 3, 6 lub 12 miesięcy.
• BOŚ Bank - oferuje Lokatę Internetową na 3, 6, 12 miesięcy. W ich przypadku papierowe potwierdzenie założenia lokaty odbiera się w oddziale.
  
• Noble Bank (Open Finance) - ma chyba najszerszą ofertę dostępnych przez Internet lokat - po szczegóły odsyłam na ich stronę. Dostępne są także lokaty strukturyzowane i polisolokaty.
  
• Bank Pocztowy - oferuje lokaty 10 dniowe, a także na 1, 3, 5, 12 i 24 miesiące.

Podobny do zakładania lokat przez internet sposób proponuje Toyota Bank. Tam jednak do zakładania lokaty potrzebny jest kontakt z infolinią a nie z serwisem internetowym.W czasie rozmowy telefonicznej doradca zbiera wszystkie dane i przekazuje  numer konta lokaty. Lokata zostanie automatycznie uruchomiona po zaksięgowaniu przelewu na wskazanym koncie.

Niewątpliwie pomysł lokat zakładanych przez internet jest wygodny i atrakcyjny, szczególnie dla osób na co dzień korzystających z bankowości internetowej. Aż dziw bierze, że nie oferują takiej możliwości tacy pionierzy bankowości internetowej jak np. mBank.

Jeżeli chodzi o bezpieczeństwo takich depozytów to wydaje mi się, że są one równie bezpieczne jak cała bankowość internetowa. Pieniądze mogą zostać wypłacone i zwrócone tylko na ten rachunek z którego zostały przesłane co dodatkowo zabezpiecza nas w przypadku gdyby ktoś dobrał się w jakiś sposób do loginu i hasła używanego w serwisie transakcyjnym.

Lokaty antybelkowe z kapitalizacją dzienną

Ostatnio popularne stały się lokaty z dzienną kapitalizacją odsetek. Gwoli przypomnienia wyjaśnię, że sęk tych lokat tkwi w tym, że jeżeli od kwoty poniżej około 15 tyś złotych odsetki będą naliczane codziennie to ich wysokość będzie tak niska, że w efekcie pobrany podatek będzie (zgodnie z przepisami) zaokrąglony w dół do zera. Efektywne oprocentowanie tych lokat jest zatem wyższe niż standardowych.

Początek temu zjawisku dał Noble Bank z Lokatą Optymalną dystrybuowaną przez Open Finance. Później szybko do grona instytucji oferujących takie depozyty dołączyły inne banki.

Dzisiejsza Gazeta Prawna publikuje zestawienie (sporządzone przez Open Finance) dostępnych obecnie na rynku produktów z dzienną kapitalizacją odsetek. Zapraszam do zapoznania się z nim.

Łatwo zauważyć, że wśród tych produktów można wyróżnić trzy dostępne rozwiązania:

• konto oszczędnościowe z dzienną kapitalizacją odsetek (Alior Bank, Toyota Bank, Kredyt Bank, Polbank, Bank BPH, EuroBank),
• lokata jednodniowa automatycznie odnawialna (BGŻ, BOŚ, MultiBank),
• lokata na dany okres z dzienną kapitalizacją (Noble Bank, Meritum Bank, Getin Bank, Invest Bank, bank Polskiej Spółdzielczości).

Postaram się omówić poszczególne produkty i zwrócić uwagę na różnice między nimi.

Pierwsze jest konto oszczędnościowe z dzienną kapitalizacją odsetek. Jak można zauważyć w zestawieniu jego oprocentowanie może być bardzo atrakcyjne sięgając nawet ponad 7% (Kredyt bank, Polbank czy BOŚ). Należy jednak pamiętać, że nadal pozostaje ono kontem oszczędnościowym i nie mamy, żadnej gwarancji, że odsetki, które dziś są wysokie, jutro nie zostaną szybko obniżone. Zaletą jest stały (lub prawie stały) dostęp do zgromadzonych tam oszczędności.

Kolejny produkt - lokata jednodniowa, automatycznie odnawiana - jest praktycznie taki sam jak konto oszczędnościowe. Różni się sposobem dostępu do pieniędzy. Blokowane są one na minimum jeden dzień więc ewentualne zerwanie lokaty może być troszkę bardziej kłopotliwe. Zmiana oprocentowania również może nastąpić z dnia na dzień i lokata automatycznie odnowi się na nowych warunkach.

Trzeci produkt jest według mnie najbardziej korzystny (ze względu na gwarancję stałości oprocentowania w czasie lokaty). Lokata na określony okres działa na takiej zasadzie, że włożone na nią pieniądze są blokowane na 3-4 miesiące. W przypadku jej zerwania oczywiście tracimy wszelkie wcześniej naliczone odsetki (lub ich cześć), z drugiej strony mamy gwarancję ich wysokości przez cały okres trwania lokaty. Odsetki są oczywiście naliczane codziennie.

Oczywiście każdy decyduje co dla niego jest bardziej istotne. Jeżeli liczy się dostępność gotówki to wybierze konto oszczędnościowe lub lokatę jednodniową. jeżeli zależy mu na gwarancji stałych odsetek wybierze lokatę na określony okres.

Update z 31.10.2009 - dopisałem dwie nowe lokaty, które pojawiły się niedługo po napisaniu tego posta.